Ermenistan’daki bankalar, müşterilerine acil bildirimler göndererek vergi mükellefiyetlerini açıklamalarını talep etmeye başladı. Bu adım, ülkenin Eylül 2025’te başlayacak ilk otomatik finansal bilgi değişimi (AEOI) öncesinde atıldı.
OECD anlaşması çerçevesinde
Gelişme, Erivan’ın OECD’nin Çok Taraflı Yetkili Makamlar Anlaşması’nı (MCAA) onaylamasının ardından geldi. Sistem kapsamında, Ermenistan’daki bankalar, hem bireysel hem de kurumsal hesaplara dair bilgileri, hesap sahibinin vergi mukim olduğu ülkenin otoritelerine iletecek.
Rusya ile veri paylaşımı başlıyor
Bu hafta Ermenistan, Rusya ile veri paylaşımına başlıyor. Bu adım, binlerce Rus göçmenin mali bilgilerinin doğrudan Moskova’daki vergi yetkililerinin eline geçmesi anlamına geliyor.
Bankaların müşterilerden talep ettiği bilgiler:
-
2024 yılı için vergi mukimliği (ülke veya ülkeler),
-
Vergi kimlik numarası (TIN) veya yokluğuna dair resmi açıklama,
-
Tam ikamet adresi,
-
Şirketler için: vergi mukimliği, statüsü (aktif, pasif, finansal kurum vb.) ve nihai faydalanıcı sahiplerin bilgileri.
Uzmanların uyarısı
Uzmanlara göre bu uygulama, Ermenistan’da “sessiz” offshore bankacılığı dönemini sona erdiriyor. Savaş ve yaptırımlar sonrası mal varlıklarını Erivan’a taşıyan Rus göçmenler için risk açık: Moskova, artık onların finansal hareketlerine doğrudan erişebilecek.
